北京福宁公益基金会财务工作报告

添加日期：2023-07-06 08:35:02　　点击：

　　北京福宁公益基金会是经北京市民政局批准成立的公益慈善组织，是一家致力于资助扶贫、济困、扶老、救孤、助医、助学的公益组织，登记注册成立于2017年7月11日。扶危济困是中华民族的优良传统，本基金会号召社会各界参与慈善公益事业不仅体现社会文明，推动社会进步，更对促进社会和谐有着重要意义。

　　五年来，北京福宁公益基金会在理事会的坚强领导下，始终坚持旨在积聚各界力量，发挥自身优势，共同参与社会福利事业，为更多人共享美好生活而付出努力。2020年获得北京市民政局开展的北京市社会组织等级评估中，评定为“3A”级社会组织。

　　一、基本情况

　　北京福宁公益基金会（以下简称“基金会”）于2017年7月11日正式注册登记，注册资金200万元，法定代表人：孙子昌。基金会财务工作安排了两名财务人员分别从事会计和出纳工作。基金会财务管理规范，严格执行相关财务管理制度及审批流程，使用预算管理系统对基金会收支进行科学管理，依据《民间非营利组织会计制度》进行会计核算，保证了会计信息的真实、完整、准确、及时，专项资金按要求进行专款专用，专账核算，纳税及申报正常。截至2022年6月30日，基金会资产总额为79.34万元，负债为1.08万元，净资产为78.27万元，资产负债率为1.36%，财务风险较低，财务状况良好。

　　二、历年资产负债情况

　　在2017年7月至2022年6月期间，根据章程积极开展业务活动，历年资产负债情况如下图：

　　注：上图表为2017年7月至2022年6月期间的资产和负债金额，单位万元。

　　注：上图表为2017年7月至2022年6月期间的资产负债率，资产负债率=总负债/总资产*100%，反映总负债在总资产中的占比，可衡量机构偿债能力。

　　从以上图表可以看出，资产负债率在0.38%-1.36%之间，表明中心资产状况良好。

　　三、历年收入情况

　　注：上图表为2017年7月至2022年6月期间的收入金额，单位万元。

　　从上图可以看出，在2017年至2022年期间年度收入的态势不太稳定， 2022年预计全年收入将达到150万元，保证基金会正常稳定持续发展。

　　四、历年支出情况

　　2017年7月至2022年6月30日，成本费用累计总支出为427.68万元，其中业务活动成本为323.77万元，占总支出75.71%；管理费用为53.90万元，占总支出12.6%。其他费用50万元，占总支出11.69%。

　　历年成本费用情况如下图：

　　注：上图表为2017年7月至2022年6月期间每年各项支出金额，单位万元

　　注：上图表为2017年7月至2022年6月期间的管理费用占总支出百分比。

　　从上图可以看出，总的支出主要用于了相关的业务活动，管理费用占总支出比例从2017年的46%下降到2022年的6%，有明显的下降。

　　五、净资产情况

　　截至2022年6月30日，净资产为78.18万元，其中非限定净资产为51.18万元、限定性净资产为27万元。历年净资产情况如下：

　　注：上图表为2017年7月至2022年6月期间每年各净资产金额，单位万元。

　　从上图可以看出，在2017年至2022年期间，净资产基本保持持平状态，2022年年底净资产预计达到200万元以上。

　　限定性净资产与非限定性净资产都保持持平，从数据显示基金会可以持续稳定的发展。

　　持平的原因为：基金会收到的每一笔捐赠收入，都及时用于慈善活动。

　　六、总结建议

　　从以上财务数据分析来看，基金会在2017至2022年期间，无论从收入总量、净资产金额还是成本费用的控制上，均呈现出良性运转的状态，表明基金会处于健康稳定的持续发展阶段。在这个阶段，基金会结合自身情况，建立了合理的组织架构，实行不相容职务分离，逐步完善财务管理制度并得到有效执行，使得基金会各岗位在财务管理过程中真正发挥了内控的作用。随着基金会的发展，将进入第二届理事会和新的发展阶段，结合前期的财务状况和管理运营情况，建议如下：

　　一、进一步总结和探索公益项目业务模式，在公益项目执行的同时扩大宣传等方式增加捐赠的来源。

　　二、增加基金会的捐赠收入。目前本基金会主要收入均来源于理事长的筹集及个人捐赠，构成较为单一。建议各理事成员充分发挥自身优势募集更多捐赠款。

　　三、尝试进行投资理财探索。目前基金会有稳定的货币资金，在不违反政策和资方要求的情况下，进行一些低风险、稳健的投资理财活动。

北京福宁公益基金会

财务部

2022-6-27